Finansal Risk Yönetimi Nedir?

Risk, herhangi bir ticari faaliyette doğası gereğidir ve işletmeden kaynaklanan gelir kaçağını tespit edip durduracaksanız, iyi risk yönetimi gereklidir. İşletmenizin karşılaşabileceği çeşitli risk türlerinden finansal riskin nakit akışınızdaki ve en alt satırdaki en acil etkiye sahip olduğu belirlenir. Bu riskleri önceden tahmin edebilir ve sağlam bir finansal risk yönetim planı ile pas geçebilirsiniz.

Finansal Risk Nedir?

İşe giren ve çıkan parayla ilgili olan herhangi bir şey finansal bir risktir. Potansiyel riskler listesi çok uzun olduğu için, çoğu analist bunları dört kategoriden birine yerleştirir:

Market riski

Adından da anlaşılacağı gibi, piyasa riski, işletmenizin faaliyet gösterdiği pazardan çıkan herhangi bir risktir. Örneğin, bir tuğla ve harç giyim mağazası iseniz, müşterilerin çevrimiçi alışveriş yapma eğiliminin artması pazar riski oluşturabilir. Çevrimiçi kalabalığa hizmet etmeye adapte olan işletmeler, çevrimdışı iş modeline bağlı olan işletmelerden daha iyi hayatta kalma şansına sahiptir.

Daha genel olarak ve hangi sektörde olursanız olun, her işletme rakipler tarafından geride bırakılma riskini taşır. Tüketici eğilimleri ve fiyatlandırma taleplerine ayak uyduramazsanız, pazar payını kaybetmeniz muhtemeldir.

Kredi riski

Kredi riski para kaybetme ihtimalinizdir, çünkü bir kişi sözleşme şartlarına uygun olarak başaramaz. Örneğin, 30 günlük ödeme koşullarında müşterilere mal teslim ederseniz ve müşteri faturayı zamanında (veya hiç) ödemezse, o zaman bir kredi riskiyle karşı karşıya kalırsınız. İşletmeler, ödenecek hesaplarını kapatmak için yeterli nakit rezervini elinde bulundurmalıdırlar veya ciddi nakit akışı sorunları yaşayacaklardır.

Likidite Riski

Fonlama riski olarak da bilinen bu kategori, varlık satmaya veya fon toplamaya çalışırken karşılaştığınız tüm riskleri kapsar. Hızlı para kazanma yolunda bir şey duruyorsa, likidite riski olarak sınıflandırılır. Örneğin bir mevsimlik işletme, sezon dışı dönemde önemli miktarda nakit akışı kıtlığı yaşayabilir. Potansiyel likidite riskini karşılamak için bir kenara bıraktığınız para var mı? Işıkları açık tutmak için ihtiyacınız olan parayı almak için eski envanteri veya varlıkları ne kadar çabuk elden çıkarabilirsiniz?

Likidite riski ayrıca kur riski ve faiz oranı riskini de içerir. Döviz kurunun veya faiz oranlarının aniden değişmesi durumunda nakit akışınıza ne olur?

Operasyonel risk

Operasyonel risk, bir işletmenin günlük operasyonlarında karşılaşabileceği tüm diğer riskleri kapsayan, her şeyi kapsayan bir terimdir. Personel devri, hırsızlık, dolandırıcılık, davalar, gerçekçi olmayan finansal projeksiyonlar, zayıf bütçeleme ve yanlış pazarlama planları, doğru bir şekilde öngörülmediği ve ele alınmadığı takdirde, sonuç olarak risk oluşturabilir.

Finansal Risk Yönetimi Nedir?

Finansal risk yönetimi, işletmenizin şu anda veya gelecekte karşılaşabileceği finansal riskleri anlama ve yönetme sürecidir. Bu, risklerin ortadan kaldırılmasıyla ilgili değil, çünkü az sayıda işletme kendilerini pamuk yünü ile sarabilir. Aksine, bu kuma bir çizgi çizmekle ilgilidir. Fikir, hangi riskleri almak istediğinizi, hangi risklerden kaçınmayı tercih edeceğinizi ve risk iştahınıza dayalı bir stratejiyi nasıl geliştireceğinizi anlamaktır.

Herhangi bir finansal risk yönetimi stratejisinin anahtarı, eylem planıdır. Bunlar, işletmenizin, hazırlandığından daha fazla risk almamasını sağlamak için kullanacağı uygulamalar, prosedürler ve politikalardır. Başka bir deyişle, plan, personele ne yapabileceklerini ve yapamadıklarını, hangi kararların artması gerektiğini ve ortaya çıkabilecek herhangi bir riskten genel olarak kimin sorumlu olduğunu açıkça belirtecektir.

Finansal Risk Kontrolünü Nasıl Uygulıyorsunuz?

Kuruluşlar finansal risklerini farklı şekillerde yönetir. Bu süreç, işletmenin ne yaptığı, hangi pazarda faaliyet gösterdiği ve kabul etmeye hazır olduğu risk seviyesine bağlıdır. Bu anlamda, riski tanımlamak, değerlendirmek ve şirketin bunları nasıl yöneteceğine karar vermek, şirketin işletme sahibi ve yöneticilerine bağlıdır.

Finansal risk yönetimi sürecindeki aşamalardan bazıları şunlardır:

Risk risklerini belirlemek

Risk yönetimi, finansal riskleri ve bunların kaynaklarını veya sebeplerini tanımlayarak başlar. Şirket bilançosu ile başlamak için iyi bir yer. Bu, şirketin karşılaştığı borç, likidite, kur riskine maruz kalma, faiz oranı riski ve emtia fiyatlarındaki zayıflığın bir anlık görüntüsünü sağlar. Gelir ve nakit akışlarının zaman içinde nasıl dalgalandığını ve bunun kuruluşun risk profili üzerindeki etkisini görmek için ayrıca gelir tablosunu ve nakit akışı tablosunu da incelemelisiniz.

Burada sorulacak sorular şunlardır:

• İşletmenin ana gelir kaynakları nelerdir?

• Şirket hangi müşterilere kredi verir?

• Bu müşteriler için kredi şartları nelerdir?

• Şirketin ne tür borcu var? Kısa vadeli veya uzun vadeli?

• Faiz oranları artarsa ​​ne olur?

Pozlamayı ölçmek

İkinci adım, belirlediğiniz riskler için sayısal bir değer belirlemektir. Tabii ki, risk belirsizdir ve riske maruz kalmanın bir numarası koymak asla kesin olmayacaktır. Analistler, bir şirketin çeşitli risk faktörlerine maruz kalmasını ölçmek için standart sapma ve regresyon yöntemi gibi istatistiksel modelleri kullanma eğilimindedir. Bu araçlar, veri noktalarınızın ortalama veya ortalamadan ne kadar farklı olduğunu ölçer.

Küçük işletmeler için, Excel gibi bir bilgisayar yazılımı, basit ve basit bir analizin verimli ve doğru bir şekilde yapılmasına yardımcı olabilir. Genel kural, standart sapma arttıkça, nicelendiğiniz veri noktası veya nakit akışıyla ilişkili risk de artar.

"Riskten korunma" kararı verilmesi

Risk kaynaklarını analiz ettikten sonra, bu bilgiler üzerinde nasıl hareket edeceğinize karar vermelisiniz. Riske maruz kalma ile yaşayabilir misiniz? Bir şekilde hafifletmeniz mi yoksa ona karşı bir risk almanız mı gerekiyor? Bu karar, şirketin hedefleri, iş ortamı, riskin iştahı ve azaltma maliyetinin riskteki azalmayı haklı gösterip göstermediği gibi birçok faktöre dayanmaktadır.

Genellikle, aşağıdaki işlem adımlarını göz önünde bulundurabilirsiniz:

• Nakit akışı oynaklığının azaltılması.

• Borçlar üzerindeki faiz oranlarının sabitlenmesi, böylece finansman maliyetlerinizde daha emin olmanızı sağlar.

• İşletme maliyetlerini yönetme.

• Ödeme koşullarınızı yönetin.

• Sıkı faturalandırma ve kredi kontrol prosedürlerini uygulamaya koymak.

• Kredi şartlarınızı düzenli olarak kötüye kullanan müşterilere veda etmek.

• Emtia fiyatlarına maruz kalma durumunuzu, yani, hammadde fiyatlarındaki değişikliklere karşı duyarlılığınızı anlayın. Nakliyat sektöründe çalışıyorsanız, örneğin, petrol fiyatlarındaki bir artış maliyetleri artırabilir ve karı azaltabilir.

• Dolandırıcılık riskini azaltmak için doğru kişilere doğru denetimle doğru işlerin yapıldığından emin olmak.
• Örneğin, bir ortaklık veya ortak girişim ile ilgili belirsizlikleri göz önünde bulundurarak, projeler üzerinde gerekli özen gösterilmesi.

Finansal Riski Kim Yönetir?

Küçük bir işletmede, işletme sahibi ve üst düzey yöneticiler risk yönetiminden sorumludur. Sadece şirket, şirket adına riski yönetmek ve aksiyon için önerilerde bulunmak üzere tahsis edilmiş bir Finansal Risk Yöneticisine getirmek isteyebileceğiniz birden fazla departmanı ve faaliyetleri içerecek şekilde büyüdüğü zaman.

Global Risk Profesyonelleri Birliği, Global olarak Finansal Risk Yönetimi profesyonelleri için önde gelen akreditasyon olarak tanınır. FRM sertifikasını alabilmek için adayların iki yıllık iş tecrübesine sahip olmaları ve piyasa riski, kredi riski, operasyonel risk ve yatırım yönetimi konularında titiz bir sınav riski geçmesi gerekir. Detaylar GARP web sitesinde mevcuttur.