Vergi İadesinde 1099-B Nasıl Girilir

Yatırım güvencesi sattığınız her yıl, brokerinizden 1099-B Form alırsınız. 1099-B Formunda, tarih, açıklama ve gelir dahil tüm satışlarınız hakkında önemli bilgiler listelenir. 1099-B Formunda, eğer biliniyorsa, maliyet esası da bulunur. Yatırım kazancı ve zararları borcunuz olabilecek vergi miktarını etkilediğinden, vergi beyannamenizi verirken bu bilgiyi bildirmeniz gerekecektir.

Hisse Senedi ve Diğer Menkul Değerler için 1099-B Formu

Hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları veya diğer menkul kıymetlerin satışı, yıl sonunda 1099-B'yi tetiklemektedir. Yaptığınız her satış farklı bir 1099-B üretecek. Bununla birlikte, belirli bir finans kurumunda bir dizi işlem yaparsanız, tüm satışlarınızı tek bir formda gösteren bir konsolide 1099-B alırsınız.

Vergi açısından bakıldığında, 1099-B'nizde bulunan en önemli bilgiler yatırımınız için ödediğiniz tutardır ve satışlarınız devam eder. İşlemlerinizi doğru bir şekilde kaydetmek için, 1099-B'niz ayrıca firmanızın federal kimlik numarası, vergi kimlik numaranız, güvenlik simgesi ve varsa hisse sayısı gibi tanımlayıcı bilgileri de içerecektir.

Sermaye Varlıklarının Satışına İlişkin Form 8949

1099-B’nizi vergi beyannamenizde girmenin ilk adımı, Form 8949’a uygun bilgileri aktarmaktır. Form 8949, hisse senetleri, bonolar ve yatırım fonları gibi sermaye varlıklarının satışı ve elden çıkarılması içindir. İşlemlerinizi bir yıl veya daha kısa bir süre için yaptığınız işlemlere, kısa vadeli işlemler olarak bilinenlere ve bir yıldan uzun süren işlemlere bölmek zorunda kalacaksınız. Varlık tanımını, satın alınan ve satılan tarihleri, maliyet tutarını ve satış gelirlerini girin. Son sütunda, kazancınızı veya kaybınızı hesaplarsınız.

Nihai Kazanç ve Kaybı Belirlemek İçin D Programı

Form 8949'daki ön kazançlarınızı ve kayıplarınızı hesaplamak için 1099-B'nizdeki bilgileri kullandıktan sonra, bu bilgileri D Programına aktarın. D Çizelgesi, diğer çeşitli öğeleri ekleyerek ya da çıkararak nihai kazancınızı ve kaybınızı belirler. Örneğin, önceki vergi yıllarından devir bir zararınız varsa, 8949 Form kazancınızı ve toplam zararlarınızı değiştirmek için D Programına girersiniz. Ayrıca bu programda almış olabileceğiniz herhangi bir sermaye kazancı dağıtımını da gireceksiniz. D Programındaki talimatlara uyarak, sonuçlarınızı 1040 Formunuza aktarmadan önce kazancınıza uygun vergi oranını uygulayabilirsiniz.

Vergilemeye Etkileri

1099-B bilgilerinizden kısa vadeli kazançlar, vergi beyannamenizdeki normal gelirinize dahil edilecektir. Sonuçta, maaş veya diğer normal gelirmiş gibi vergi ödersiniz. Son vergi kanunları ile değiştirilen bu federal vergi oranları, 2018 vergi yılı ve sonrası için yüzde 10 ile yüzde 37 arasında ayarlandı. Uzun vadeli kazançlar, muhtemelen yüzde sıfır gibi düşük ancak yüzde 20'yi aşmayan düşük bir vergi oranından yararlanır.

Kayıplar kazancınızı azaltmak için kullanılabilir. Aşırı zararınız varsa, normal gelirinizi yılda 3, 000 dolara kadar düşürmek için başvuruda bulunabilirsiniz. Vergilerinizi bildirirken 1099-B bilgilerinizi içermezseniz, finansal hizmetler şirketiniz doğrudan İç Gelir Servisi'ne ek bir kopya gönderdiğinden, hükümete cevap vermeniz gerekir.