Nakit Akışı Tablolarının Likidite İle Ne Yapması Gerekir?

Şirketiniz, nakit veya nakit paraya hızlı bir şekilde dönüştürebileceğiniz varlıklar olan birçok sıvı varlığa sahipse likidite sahibidir. Şirketinizin parası, kolayca satamayacağınız binalar veya ekipman gibi diğer varlıklara bağlanmışsa veya yüksek maliyetleriniz varsa, bu sizi az miktarda nakit paraya bırakabilir. Nakit akışı tabloları, şirketinizin likiditesini ölçmenize yardımcı olur.

Nakit Akışı Tablosu

Nakit akışı tabloları, belirli bir muhasebe dönemi boyunca ne kadar para aldığınızı ve harcadığınızı ölçer. Açıklamada üç tür gelir ve gider inceleniyor: krediler ve diğer finansman, yatırımlar ve işlemler. Beyanın özü belirli bir süre için nakitte net artışı veya azalışı gösterir. Net işletme nakit akışı, bir kredi alarak likiditesinin aksine, şirketin ana faaliyetinin para getirip getirmediğini göstermektedir.

önem

Şirketinizde fazla para olmadan çok fazla gelir elde edebilirsiniz. Üç veya dört büyük satış yaparsanız, ancak hepsi kredi üzerinde ise, tahakkuk muhasebesi kullanıyorsanız, bunları gelir olarak sayın. Aynı şekilde, krediyle ilgili birkaç büyük alım yaparsanız, bu dönem için kârlılığınızı etkiler ancak nakit akışınızı etkilemez. Nakit akışınızı ve gelirinizi bilmek önemlidir; çünkü nakit para olmadan vergilerinizi, çalışanlarınızı veya vadesi gelen faturalarınızı ödeyemezsiniz.

İşletme Sermayesi

İşletme sermayesi, işinizi yürütmek için elinizde bulunan nakit miktarıdır. Örneğin, gelecek çeyrek için işletme sermayesi, mevcut para miktarınız artı para piyasası hesapları gibi nakit paraya yakın varlıklar, gelecek çeyrekte ödemeniz gereken borçlar kadar düşüktür. Eğer işletme sermayeniz küçükse, likiditesiniz düşüktür, bu da acil durumlarla başa çıkmak veya beklenmedik fırsatları değerlendirmek için fazla esnekliğiniz olmadığı anlamına gelir.

Nakit Akışı Bütçesi

Gelecek çeyrek veya yıldaki likiditesiniz sıkı ise, nakit akışı bütçesi yardımcı olabilir. Bütçe, müşterilerinizden ne zaman ödeme yapmanız gerektiğine ve ne zaman harcama yapmanız gerektiğine bağlı olarak, nakit akışınızı her hafta, ay veya çeyreğe göre hesaplar. Bütçelerde çok fazla nakit harcanan ve çok az nakit gelirli dönemler gösteriliyorsa, likiditeyi iyileştirmek için adımlar atmanız gerektiğini biliyorsunuz; Örneğin, bir kredi almak veya rezervlerinize dokunun.