Kaydedilmemiş Mevduat Banka veya Banka Mutabakatının Kitap Tarafını Etkiliyor mu?

Ticari finansman için doğru kayıtlar gereklidir. Banka mutabakatı bunun önemli bir parçasıdır çünkü aksi halde şirket kayıtları banka kayıtları ile hızlı bir şekilde senkronize edilemez ve hatta sorun yaratabilir. Uzlaşma süreci, her iki kaydın da eşleşmesini sağlamak kadar basit görünebilir, ancak zaman zaman kayıt tutma, kaydedilmemiş mevduatlarınızda olduğu gibi, biraz bulanık olabilir.

Kaydedilmemiş Bir Para Yatırma Nedir?

Kaydedilmemiş mevduatlara transit yoldaki mevduatlar da denebilir ve ay sonunda uzlaşma sırasında oldukça sık görülürler. Bankalar ayda bir kez, genellikle ilk günden başlayarak tüm faaliyetlerini bildiren ifadeler gönderir ve bu genellikle şirket kitaplarıyla karşılaştırılır. Bununla birlikte, ayın son günü mevduat yapıldığında ve kaydedildiğinde, yeni ayın başlangıcına kadar banka tarafından kaydedilemeyebilir, bu da banka hesaplarının eksik bırakıldığını ifade eder. Bunlara transit geçiş olarak adlandırılmaktadır.

Banka Defterine Karşı Defter Defterine

"Banka tarafı" veya banka defteri, hesapları bir şirketin defter defteri ile bağdaştırmak için hangi banka işlem kayıtlarının kullanıldığını gösterir. Sık sık değil, bu aylık bir banka ekstresi olacak. Defter defteri, şirketin para girişi veya çıkışı olarak güncellenen hesap kayıtlarıdır ve banka ücretlerini, faiz artışını ve hataları kontrol etmek için banka kayıtlarıyla karşılaştırılan şeydir.

Olmadığı Parayı Koymak

Banka mutabakatı için genel bir kural “parayı olmadığı yere koymak” tır. Banka defteri ile defterler arasında bir tutarsızlık bulunduğunda, kayıtların uzlaştırılması kayıtların hangi tarafın eksik olduğunu etkilemelidir. Kaydedilmemiş mevduat durumunda, mevduat şirketin kitaplarında gösterilir, ancak bankanın üzerinde değildir. Mutabakat sırasında, paranın ay içinde yatırıldığını yansıtmak için mevduat banka tarafına eklenmelidir. Bu, gerçek bir banka bakiyesiyle sonuçlanacaktır.

Doğru Uzlaşmanın Önemi

Mutabakat kaydedilmemiş mevduatlar ve olağanüstü kontroller gibi tuzakları görmezden gelmek gibi uygunsuz bir şekilde göz ardı edilir veya yapılmazsa, bir şirketin kitapları hızla yanlış ve güvenilmez hale gelebilir. Daha fazla veya daha az para mevcut gibi görünebilir ve bu da hatalı finansal kararların alınmasına neden olabilir ve hatalar fark edilmeyebilir. Büyük çekler girilmezse veya yanlış girilirse veya bir banka bir hata yaparsa ve bir hesabı abonelikten çıkarırsa, bu felaket olabilir.